Presque toutes les banques de notre pays ont augmenté les taux d’épargne ces derniers mois, en résultat des augmentations de taux par la Banque centrale européenne (BCE). Mais cette politique monétaire restrictive n’est pas seulement bénéfique pour les livrets d’épargne. De nombreux autres produits financiers sont également plus rentables qu’au début de cette année. Dans certains cas, vous pouvez même bénéficier d’un avantage fiscal.

Contexte : La BCE a commencé à augmenter les taux d’intérêt à l’été 2022 pour réduire l’inflation. En seulement un an, le taux directeur est passé de -0,5% à 3,75%, son plus haut niveau depuis l’automne 2000. Aujourd’hui, nous ressentons l’impact de cette politique : emprunter est plus coûteux, mais l’épargne est plus rentable.

• Grâce à la politique monétaire restrictive, dix comptes d’épargne rapportent aujourd’hui au moins 2%. Plus de la moitié des formules d’épargne offrent un taux d’intérêt de 1%.

• Cependant : avec les comptes d’épargne, de nombreux autres produits financiers, y compris les assurances de type branche 21, bénéficient également de la hausse des taux d’intérêt. Dans certains cas, vous pouvez même bénéficier d’un avantage fiscal.
  • Si vous placez votre argent sur un livret d’épargne réglementé, vous bénéficiez d’un bonus fiscal. Sur les premiers 980 euros d’intérêts, vous ne payez pas de précompte mobilier. Au-delà de ce montant, vous devez à l’administration fiscale un impôt de 15%. C’est un taux préférentiel, car le précompte mobilier est normalement de 30%.
  • N’oubliez pas : le gouvernement fédéral lancera le mois prochain un bon d’État d’une durée d’un an. Le précompte mobilier sera exceptionnellement de 15%. Le rendement net attendu devrait donc osciller autour de 2,65%. L’objectif est de pousser les banques à augmenter encore les taux d’épargne.

Assurance branche 21

Les assurances branche 21 sont l’alternative aux livrets d’épargne bancaires. Avec ces produits, vous pouvez constituer une épargne pour l’avenir. Le rendement se compose d’un taux garanti et d’une éventuelle participation bénéficiaire.

• Chez de nombreux assureurs, le taux garanti est valable pendant huit ans. Dans certains cas, il s’applique pendant toute la durée du contrat. Le taux actuel s’applique aux versements actuels. Les ajustements s’appliquent aux versements futurs ou lorsque la durée du taux précédent est dépassée.
  • Avec la hausse des taux d’intérêt, de nombreux assureurs ont augmenté le taux garanti l’année dernière. Chez plusieurs institutions financières, dont Credimo et Patronale Life, vous bénéficiez déjà d’un taux d’au moins 2% (brut), selon la comparaison de Guide-épargne.be.
• La participation bénéficiaire peut varier d’une année à l’autre et dépend du profit que l’assureur réalise en réinvestissant les primes.
• Vous n’avez pas à payer de précompte mobilier si vous laissez les primes inchangées pendant au moins huit ans.

Avantage fiscal : Dans certains cas, l’assurance branche 21 offre un avantage fiscal. Par exemple, il est possible de mettre de côté une somme pour votre retraite grâce à ce que l’on appelle le troisième pilier de pension.

• Épargne-pension : Ceux qui économisent pour leur retraite peuvent déclarer jusqu’à 1.270 euros par an dans leur déclaration d’impôt pour bénéficier d’un avantage fiscal. La taille de cet avantage dépend de combien vous économisez chaque année.
  • Si vous économisez jusqu’à 990 euros, l’avantage fiscal est de 30%, soit un maximum de 297 euros.
  • Si vous économisez entre 990 et 1.270 euros, l’avantage fiscal est réduit à 25%. Si vous économisez le montant maximum, vous bénéficiez ainsi d’une réduction d’impôt de 317,50 euros par an.

• Épargne à long terme : Ceux qui épargnent à long terme peuvent bénéficier d’un avantage fiscal de 30% sur les primes versées au cours de l’année. Un montant maximal est déductible fiscalement et dépend de vos revenus professionnels.
  • Attention : Pour les crédits hypothécaires conclus avant 2016 en Flandre et en Wallonie et avant 2017 à Bruxelles, cet avantage est inclus dans le même panier fiscal que le bonus logement. Il n’est pas possible de combiner ces deux avantages.

BL